Реестр счетов физлиц и финмониторинг по новому: законопроект от КМУ

Правительство Украины одобрило законопроект о создании Реестра счетов физических лиц, изменениях относительно конечных бенефициаров и усилении финмониторинга: что предусматривает проект о SEPA?

Реестр счетов физлиц и изменения в финмониторинге – что предусматривает новый законопроект

Правительство приняло проект закона, направленный на гармонизацию национального законодательства в сфере предотвращения и противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, с требованиями Европейского Союза. Одной из ключевых новаций является создание Реестра счетов физических лиц, что является необходимым условием для присоединения Украины к системе европлатежей SEPA. В настоящее время указанный законопроект еще не внесен в Верховную Раду, поэтому его номер и текст неизвестны.

Рассмотрим, какие данные по будущему законопроекту предоставляет Министерство Финансов.

Правительством был одобрен проект Закона Украины «О внесении изменений в некоторые законы Украины по обеспечению соответствия актам права Европейского Союза и соответствующим критериям, установленным Европейским платежным советом, с целью присоединения Украины к Единой зоне платежей в евро (SEPA)», разработанный Министерством финансов Украины в сотрудничестве с Генеральным директоратом по вопросам финансовой стабильности (DG FISMA) и другими ведомствами.

Основная цель данного законопроекта состоит в приведении действующего украинского законодательства в сфере борьбы с отмыванием средств и финансированием терроризма в соответствие с правовыми актами Европейского Союза. Это ключевая предпосылка для официального подачи заявки на интеграцию Украины в Единую зону платежей в евро (SEPA).

Присоединение Украины к SEPA откроет гражданам и бизнесу возможность осуществлять переводы средств в евро между европейскими странами с высокой скоростью, без лишних комиссий и на основе определенных правил.

Рассмотрим, что предполагает новый законопроект.

Ключевые положения законопроекта о присоединении к системе европлатежей

Ключевые положения одобренного законопроекта предусматривают:

1. Введение Реестра счетов и индивидуальных банковских сейфов физических лиц, в который будет вноситься ряд сведений о банковских счетах физических лиц, электронных кошельках, счетах в ценных бумагах и т.д. Администратором указанного реестра предлагается определить Государственную налоговую службу (ГНС).
2. Создание Реестра конечных бенефициарных владельцев трастов или других подобных правовых образований, администрирование которого также будет возлагаться на ГНС.
3. Усовершенствование процедуры верификации информации о конечных бенефициарных владельцах юридических лиц и механизме применения мер воздействия за неподачу, несвоевременное представление или представление заведомо недостоверных сведений о конечном бенефициарном владельце в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц – предпринимателей и общественных формирований.  
4. Внедрение эффективных, сдерживающих и пропорциональных санкций за нарушение субъектами первичного финансового мониторинга требований законодательства в сфере финансового мониторинга, отвечающих стандартам ЕС по предотвращению отмывания денег и финансированию терроризма.
5. Создание механизма обличителей в сфере финансового мониторинга и обеспечение их защиты.
6. Расширение перечня специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга с целью усиления контроля за отмыванием средств и другими незаконными финансовыми операциями.
7. Внедрение мер по недопущению к управлению и/или контролю над специально определенными субъектами первичного финансового мониторинга лиц, причастных к преступной деятельности.

Как прогнозирует Минфин, принятие указанного Закона будет способствовать не только имплементации в национальное законодательство требований международных стандартов в сфере борьбы с отмыванием средств и финансированием терроризма, но и выполнению условий для обретения Украиной членства в Европейском Союзе, получению положительной оценки MONEYVAL относительно эффективного внедрения рекомендаций по финансированию Украина.

Какие данные будет включать Реестр счетов физлиц (и не включать)

В Реестр счетов и индивидуальных банковских сейфов физических лиц планируется включать следующую информацию:

• Дата открытия/закрытия банковского счета, счета в ценных бумагах, платежного, другого счета/электронного кошелька.
• Вид и номер счета, включая IBAN.
• Фамилия, имя и отчество владельца счета, индивидуального банковского сейфа.
• Наименование учреждения, в котором открыт счет или сейф.
• Номер и дата договора о предоставлении индивидуального банковского сейфа (дата начала и срока действия, дата прекращения договора, данные о лицах, имеющих доступ к сейфу согласно договору).

Важно подчеркнуть, что законопроектом четко определено, что в указанный реестр не будут передаваться данные о движении средств и их остатках на счетах граждан, а также информация о содержании сейфов. Таким образом, положения законопроекта не предусматривают раскрытие банковской тайны.

Кроме того, как отмечает Минфин, введение такого реестра не повлечет за собой никаких ограничений или задержек в проведении финансовых операций физическими лицами.

Создание такого реестра должно состояться до 1 июля 2027 года.

Примут ли законопроект о счетах физлиц?

Как информирует народный депутат Ярослав Железняк в своем телеграмм-канале, вероятнее всего, законопроект отправится на доработку.

Причиной является большое количество изменений, предложенных в законопроекте (объем которого, по словам нардепа, 200 страниц), а также направление этих изменений на множество кодексов и законов Украины. Как отметил Железняк, вносить изменения в кодексы можно только отдельными законопроектами, а не «группой». Поэтому наиболее вероятно, что правительственный законопроект будет отозван и представлен отдельными законопроектами. 

Актуальные статьи для бухгалтера

Обратите внимание на материалы, которые могут вас заинтересовать:

• Трудоустройство несовершеннолетних – напоминание от ДПС
• Военное положение продолжено: какие особенности для бизнеса
• Сколько хранить документы по военному учету 2025
• Уплатите ЕСВ до 21 апреля. 
• Напоминание от ГНС по использованию РРО и ПРРО
• Нужно ли индексировать зарплату на май 2025 года
• Бронирование для студентов и работников образования по новому.
• Больничные для совместителей: назначение с 4 апреля

Уважаемые читатели, обратите внимание, что информация в нашем блоге подается исключительно опираясь на официальные источники государственных органов и сертифицированные информационные издания. . Ключевые даты и числовые значения показателей действуют на дату публикации статьи, поэтому в случае их изменения мы не изменяем текст новости, а публикуем новую с актуальными данными. Во избежание ошибок в работе ищите в нашем блоге новость с более актуальной датой соответственно интересующей вас темы.