Финмониторинг — перечень подозрительных и пороговых операций

Поделиться

Офис крупных налогоплательщиков напоминает перечень операций, подлежащих финмониторингу.

Финансовые операции, которые подлежат финансовому мониторингу — пороговые финансовые операции, подозрительные финансовые операции или деятельность.

Финансовая операция — любые действия относительно активов клиента, совершенные с помощью субъекта первичного финансового мониторинга или о которых стало известно субъектам первичного финансового мониторинга в рамках деловых отношений с клиентом, субъектам государственного финансового мониторинга, Фонда гарантирования вкладов физических лиц , государственным органам, которые осуществляют деятельность в сфере предотвращения и противодействия, правоохранительным и разведывательным органам Украины.

Финансовый мониторинг — совокупность мер, принимаемых субъектами финансового мониторинга в сфере предотвращения и противодействия, включающие проведение государственного финансового мониторинга и первичного финансового мониторинга;

Такие определения устанавливает ст. 1 Закона Украины № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения».

Когда финоперации являются пороговыми

Финансовые операции считаются пороговыми, если сумма, на которую осуществляется такая операция, больше или равна 400 тыс. грн. (для субъектов хозяйствования, которые проводят лотереи и / или азартные игры, — 55 тыс. грн.), или же операция более или равна сумме в иностранной валюте, банковских металлах, других активах, эквивалентных по официальному курсу гривны к иностранным валютам и банковским металлам 400 тыс. грн. на момент проведения финансовой операции (для субъектов хозяйствования, которые проводят лотереи и / или азартные игры, — 55 тыс. грн.), при наличии одного и более признаков из следующего списка:

  • зачисление или перевод средств, предоставление или получение кредита (займа), осуществление других финансовых операций в случае, если хотя бы одна из сторон — участников финансовой операции имеет регистрацию, место жительства или местонахождение в государстве, не выполняющем или ненадлежащим образом выполняющем рекомендации международных, межправительственных организаций, задействованных в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения (в том числе дипломатическое представительство, посольство, консульство такой иностранного государства), либо одной из сторон — участников финансовой операции является лицо , которое имеет счет в банке, зарегистрированном в указанном государстве;
  • финансовые операции политически значимых лиц, членов их семей и / или лиц, связанных с политически значимыми лицами;
  • финансовые операции по переводу средств за границу, в том числе в страны, отнесенных Кабинетом Министров Украины в оффшорные зоны;
  • финансовые операции с наличными (внесение, перевод, получение средств) (п. 1 ст. 20 разд. ИИИ Закона № 361).

Также, согласно пункту 1 ст. 21. Закона №361, в случае, если субъект первичного финансового мониторинга подозревает или есть основания для подозрения, что финоперация является результатом преступной деятельности, касающиеся финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения, такие финоперации или попытка их проведения считаются подозрительными независимо от их суммы.

Следите за нами
Поделиться
Комментарии

Комментариев пока нет ...

Полезные статьи