Новые правила представления информации о бенефициарах 2022

В КУоАП внесены изменения в порядке предоставления госрегистратору информации о конечном бенефициарном владельце юрлица — что изменится?

Как приводим данные о КБС 2022 — Закон №2571

Напомним, Закон №2571-ІХ обновляет порядок по совершенствованию регулирования конечной бенефициарной собственности и структуры собственности юрлиц вступает в силу через три месяца со дня опубликования. Закон вступит в силу с 29 декабря 2022 года. 

Закон №2571 вводит упрощенную процедуру для представления данных о конечных бенефициарах, в частности:

1. разрешить представление сведений о КБС в электронном виде — при этом отменяется предварительное требование об обязательном нотариальном удостоверении копий документов;
2. сократить список юрлиц, обязанных представлять данные о КБС.

Таким образом, согласно положениям нового Закона, будет отменено ежегодное подтверждение данных о конечных бенефициарах. Вместе с тем, юридические лица по-прежнему должны представлять структуру собственности юрлица, данные по стране регистрации для нерезидентов, а также копию документа на удостоверение личности в случае отсутствия указанных сведений в Едином государственном реестре. 

Также в Единый реестр будут вносить сведения об обнаружении разногласий или недостоверностей данных о КБВ в реестре. При этом разногласия означают неполноту, неточности или ошибки в данных о КБВ или структуре собственности. В случае выявления таких расхождений госрегистратор посылает юрлицу уведомление в письменном виде для представления объяснений относительно выявленных несоответствий информации о конечных бенефициарах или структуре собственности юрлица. После получения таких пояснений будет производиться проверка и документальное подтверждение полученных сведений.

В каких случаях данные о конечных бенефициарах и структуре собственности не подаются

Сведения о КБС не представляются в случае проведения следующих регистрационных действий:

• переход ООО на модельный устав или из модельного устава;
• прекращение юридического лица через проведение реорганизации;
• в случае формирования обособленного подразделения, внесения изменений в него или прекращения.

Штрафы за нарушение по представлению данных о КБС

Новый Закон №2571 вводит взыскание финансовых санкций в сумме 17-34 тысяч за нарушения, предусмотренные пунктом 4 статьи 35 Закона о госрегистрации, в частности:

• представление лицами, уполномоченными на совершение действий, направленных на государственную регистрацию создания юрлица или смену участников юрлица, в документы, подаваемые для такой госрегистрации, заведомо ложные сведения о КБС или его отсутствие;
• неподача или несвоевременное представление лицами, уполномоченными действовать от имени юрлица, государственному регистратору данных о бенефициаре или его отсутствии;
• непредоставление юридическими лицами-резидентами, являющимися учредителями/участниками юрлиц, и физлицами-резидентами, являющимися учредителями/участниками юрлиц или оказывающих решающее влияние на их деятельность, по запросу юрлиц информации, необходимой для представления информации о КБС или ее актуализации в ЕДР и структуру собственности юрлица.

Соответствующие обновления внесены законопроектом №6321 в статью 166-11 Кодекса Украины об административных правонарушениях. Законопроект принят Верховной Радой 4 ноября в первом чтении.

Фактически законопроект не внес изменений в порядок представления данных о бенефициарах, но был принят для приведения КУоАП в соответствие с положениями действующего украинского законодательства.

Актуальные новости для вас

Читайте также другие материалы за последнее время:

• В конечном тексте Закона №2682 (законопроекта №7433) не предусмотрено освобождение ФЛП от уплаты ЕСВ  с продолжением начисления страхового стажа.
• Особенности представления налоговой отчетности и уплаты налогов при отключении электричества —  будут ли штрафы за нарушение сроков?
• Когда штрафы за нарушение регистрации  НН и РК не применяются.
• Страхование вместо пожарных проверок —  подписан закон
• Принят Государственный бюджет Украины на 2023 год —  окончательные цифры
• На что обратить внимание при заполнении таблицы данных для разблокирования НН –  советы ГНС.