Минфин утвердил новые правила финансового мониторинга для бизнеса

Министерство финансов утвердило новые правила финансового мониторинга для бухгалтеров, аудиторов, организаторов азартных игр – изменения внесены Приказом № 282 от 07.06.2024.

Порядок финмониторинга для бухгалтеров и аудиторов

Министерство финансов утвердило Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор деятельности которых осуществляет Минфин.

Положение определяет порядок проведения первичного финансового мониторинга следующими субъектами первичного финансового мониторинга и их обособленными подразделениями:

1. субъекты аудиторской деятельности;
2. бухгалтеры, субъекты хозяйствования, оказывающие услуги по бухгалтерскому учету;
3. субъектами хозяйствования, осуществляющими консультирование по вопросам налогообложения;
4. субъекты хозяйствования, оказывающие посреднические или консультационные услуги при совершении сделок с недвижимым имуществом;
5. субъекты хозяйствования, осуществляющие торговлю за наличные деньги драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;
6. субъекты хозяйствования, осуществляющие торговую деятельность культурными ценностями и/или оказывающие посреднические услуги такой деятельности;
7. субъекты хозяйствования, проводящие лотереи или азартные игры.

Положение также содержит общие требования по:

• порядка организации и проведения первичного финансового мониторинга, надлежащей системы управления рисками;
• порядка назначения работника, ответственного за проведение финмониторинга;
• правил финансового мониторинга, программы проведения первичного финансового мониторинга и других внутренних документов по финмониторингу, единых правил по предотвращению и противодействию легализации и отмыванию доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения группы;
• порядок осуществления обучения, подготовки персонала субъекта первичного финмониторинга по выявлению финансовых операций, подлежащих финмониторингу;
• проведение мер по проверке клиентов или их представителей, особенностей и надежных источников для соответствующей проверки;
• осуществление мер надлежащей проверки клиента;
• порядок использования сведений, полученных от агентов и третьих лиц;
• порядок выявления финансовых операций, подлежащих финмониторингу;
• порядок остановки и возобновления финансовых операций;
• меры по заморожению активов, связанных с терроризмом и его финансированием, распространением оружия массового поражения и его финансированием;
• порядок уведомления о нарушениях и порядке рассмотрения таких сообщений;
• меры осуществления внутренних проверок деятельности субъекта первичного финансового мониторинга по соблюдению законодательства в сфере предотвращения и противодействия;
• особенности предоставления по запросу Министерства финансов сведений или документов.

Планируется, что приказ Министерства Финансов №282 от 07 июня вступит в действие с 1 августа, однако не ранее даты официальной публикации.

Другие полезные новости за последнее время

Вам могут быть интересны другие наши статьи:

• Поднятие военного сбора — детали
• Бронирование через Действие уже работает.
• Критерии определения предприятий, критически важных для нужд ВСУ — Минобороны опубликовало приказ
• Нужно ли платить экологический налог за генератор ?
• Штрафы за неуплату ЕСВ 2024
• Как индексировать заработную плату в августе 2024 года — примеры и советы
• Работник не обновил данные в ТЦК до 16 июля — какой штраф