Штрафы за недостоверные данные о бенефициарах

С 1 декабря действует порядок уведомления о недостоверных данных о конечных бенефициарных владельцах и структуре собственности юрлица. Какие штрафы за предоставление ложных данных?

Как будут штрафовать за недостоверные сведения о КБУ?

С 6 ноября применяется Порядок проведения проверки информации, предоставленной юридическим лицом в пояснениях и документах для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце и/или структуре собственности, утвержденный Приказом Министерства юстиции от 14.09.2023 №3265/5. Об основных положениях по проверке данных, представленных юрлицом по конечному бенефициарному владельцу или структуре собственности, читайте по ссылке.

С 1 декабря будет применяться порядок уведомления Министерства юстиции об обнаружении разногласий между полученными субъектом первичного финмониторинга в результате осуществления надлежащей проверки и размещенными в ЕГР сведениями о КБП или структуре собственности, утвержденный приказом Минюстиции №2542/5. Первоначально указанный порядок должен вступить в действие с 1 октября, однако приказом Минюста от 27.09.2023 №3445/5 дата применения порядка перенесена на 1 декабря.

Штрафы за неправильные данные о КБВ

Третий связанный порядок — порядок привлечения к ответственности и порядок определения размеров штрафов за нарушения в сфере государственной регистрации юридических лиц, утвержденный приказом Министерства юстиции от 13.09.2023 №3258/5. 

В частности, за предоставление ложных данных о конечных бенефициарах и структуре собственности применяется следующая ответственность согласно положениям статьи 35 Закона Украины №755 «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований»:

• 1000-20 000 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан составит штраф за внесение лицами, уполномоченными на совершение действий, направленных на государственную регистрацию создания юридического лица или изменение участников юридического лица, в документы, подаваемые для такой государственной регистрации, ложные сведения о конечном бенефициаре или его отсутствие .
• 1000-20 000 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан составит штраф за неподачу или несвоевременное представление лицами, уполномоченными действовать от имени юрлица, государственному регистратору информации о конечном бенефициаре или о его отсутствии.
• 1000-20 000 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан будет составлять штраф за непредоставление юридическими лицами – резидентами, которые являются учредителями (участниками) юридических лиц, и физическими лицами – резидентами, которые являются учредителями (участниками) юридических лиц и/или оказывают решающее влияние на их деятельность, по запросу юридических лиц информации, необходимой для представления юридическим лицом для внесения или актуализации в Едином государственном реестре информации о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности юридического лица.

Привлечение лиц к ответственности за нарушения, предусмотренные настоящей частью, осуществляется Министерством юстиции Украины. Порядок привлечения юридических лиц к ответственности и определение размеров штрафов за такие действия устанавливается Министерством юстиции Украины.

Другие полезные новости для вас

Вас могут заинтересовать следующие материалы:

• Заполняем назначение платежа в структурированной форме с 1 декабря
• Обнародован план комплексных проверок ДРС 2024
• Новое в автоматической регистрации налоговых накладных с 9 декабря 2023 г.
• Изменят ли пределы лимитов доходы единщиков
• Особенности применения РРО и новшества, введенные Законом №3219: использование РРО, выдача чеков, возврат товара.