Порядок перевірки даних про кінцевих бенефіціарів юрособи

Затверджено порядок перевірки даних про кінцевих бенефіціарів, поданих юридичними особами до ЄДР. Порядок вступив у дію з 6 листопада 2023 року.

Як перевірятимуть відомості про КБВ

Триває оновлення законодавства щодо кінцевих бенефіціарних власників юридичних осіб. Раніше було надано юридичним особам змогу подавати дані про КБВ в електронній формі, а також затверджено Методологію визначення кінцевих бенефіціарів. Докладніше про це читайте у нашому попередньому матеріалі за посиланням. 

Наразі опубліковано порядок проведення перевірки інформації, наданої юридичною особою у поясненні та документах для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності. Цей Порядок затверджено Наказом Міністерства юстиції від 14.09.2023 №3265/5.

Коротко викладемо основні положення щодо перевірки даних, поданих юрособою щодо кінцевого бенефіціарного власника чи структуру власності:

• перевірка даних про кінцевих бенефіціарних власників проводиться державним реєстратором протягом 10 днів з дати отримання таких відомостей. У разі вимоги додаткової інформації термін проведення перевірки продовжується на період з надіслання запиту і до отримання відповіді. Вимога може бути надіслана поштою з повідомленням про вручення, на е-пошту, вказану в ЄДР, через систему електронної взаємодії органів виконавчої влади.
• державний реєстратор може вимагати надання відомостей і пояснень, копій документів, що потрібні для встановлення кінцевих бенефіціарів, доступу до приміщень юрособи, проведення огляду речей та документів за місцем знаходження юридичної особи.
• дані про КБВ звіряються  з інформацією, отриманою від Мін’юсту відповідно до Порядку повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, ФОП та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в ЄДР даними про кінцевих бенефіціарів чи структуру власності юрособи;.
• Юрособа має обов’язок надати державному реєстратору інформацію та документи відповідно до вимоги впродовж 7 робочих днів з дня отримання вимоги, а також надавати доступ до приміщень юрособи, речей та документів.

У випадку надання на вимогу державного реєстратора неповної, суперечливої інформації або необхідності з’ясування додаткових обставин державний реєстратор має право звертатися до юридичної особи з відповідними додатковими вимогами.

Інші новини для бухгалтера

Вас також можуть зацікавити наступні статті:

• Воєнний стан та мобілізацію продовжать до 14 лютого 2024
• Інформаційна взаємодія з електронним реєстром військовозобов’язаних
• З 9 грудня запрацюють зміни до порядку блокування ПН та РК
• Видача чеків покупцю при інтернет-торгівлі: коментарі ДПС
• Оновлено перелік форм державних статистичних спостережень та фінансової звітності, які можуть подаватись в електронній формі 2024
• Військовий облік на підприємстві та обов’язки роботодавця 2023. Чи має право роботодавець вручати повістки?