Штрафи за недостовірні дані про бенефіціарів

З 1 грудня діє порядок повідомлення про недостовірні дані щодо кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності юрособи. Які штрафи за подання неправдивих даних?

Як штрафуватимуть за недостовірні відомості про КБВ?

З 6 листопада застосовується Порядок проведення перевірки інформації, наданої юридичною особою у поясненні та документах для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності, затверджений Наказом Міністерства юстиції від 14.09.2023 №3265/5. Про основні положення щодо перевірки даних, поданих юрособою щодо кінцевого бенефіціарного власника чи структуру власності читайте за посиланням.

З 1 грудня буде застосовуватись порядок повідомлення Міністерства юстиції про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінмоніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про КБВ чи структуру власності, затверджений наказом Мінюстиції №2542/5. Початково зазначений порядок мав вступити в дію з 1 жовтня, проте наказом Мін’юсту від 27.09.2023 №3445/5 дату застосування порядку перенесено на 1 грудня.

Штрафи за неправильні дані про КБВ

Третій пов’язаний порядок — Порядок притягнення до відповідальності та порядок визначення розмірів штрафів за порушення у сфері державної реєстрації юридичних осіб, затверджений наказом Міністерства юстиції від 13.09.2023 №3258/5. 

Зокрема, за подання неправдивих даних про кінцевих бенефіціарів та структуру власності застосовується наступна відповідальність згідно з положеннями статті 35 Закону України №755 “Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань”:

• 1000-20 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян складе штраф за внесення особами, уповноваженими на вчинення дій, спрямованих на державну реєстрацію створення юридичної особи або зміну учасників юридичної особи, до документів, що подаються для такої державної реєстрації, неправдивих відомостей про кінцевого бенефіціара чи його відсутність.
• 1000-20 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян складе штраф  за неподання або несвоєчасне подання особами, уповноваженими діяти від імені юрособи, державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціара або про його відсутність.
• 1000-20 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян становитиме штраф за ненадання юридичними особами – резидентами, які є засновниками (учасниками) юридичних осіб, та фізичними особами – резидентами, які є засновниками (учасниками) юридичних осіб та/або здійснюють вирішальний вплив на їхню діяльність, на запит юридичних осіб інформації, необхідної для подання юридичною особою для внесення або актуалізації в Єдиному державному реєстрі інформації про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності юридичної особи.

Притягнення осіб до відповідальності за порушення, передбачені цією частиною, здійснюється Міністерством юстиції України. Порядок притягнення юридичних осіб до відповідальності та порядок визначення розмірів штрафів за такі дії встановлюється Міністерством юстиції України.

Інші корисні новини для вас

Вас можуть зацікавити наступні матеріали:

• Заповнюємо призначення платежу у структурованій формі з 1 грудня
• Оприлюднено план комплексних перевірок ДРС 2024
• Нове в автоматичній реєстрації податкових накладних з 9 грудня 2023
• Чи змінять межі лімітів доходів єдинників
• Особливості застосування РРО та новації, запроваджені Законом №3219: використання РРО, видача чеків, повернення товару.