Как лучше проверить контрагента до заключения сделки?

Проверка контрагента перед заключением сделки может быть критически важной. Рассмотрим, как проверить партнера на рисковость, на что обратить внимание.

Как проверить контрагента перед подписанием договора

Прежде чем вступать в деловые отношения, следует убедиться в надежности будущего партнера. Для этого на официальном портале налоговой службы создан удобный инструмент под названием «Узнай больше о своем бизнес-партнере», ссылку на который вы найдете непосредственно на главной странице ГНС.

Этот ресурс позволит быстро проверить надежность делового партнера, в частности, по уплате налогов. Для этого необходимо заполнить необходимые поля и выполнить поиск в базах данных, доступных для публичного использования. После проверки вы получите отчет о наличии или отсутствии задолженности перед бюджетом.

В поле «Налоговый номер» следует вписать код ЕГРПОУ для юридических лиц или идентификационный код или паспортные данные для физических лиц-предпринимателей. Если вы производите поиск по названию, в поле «Наименование/фамилия, имя, отчество» нужно указать полное и точное имя налогоплательщика.

Важно учитывать, что данные на сайте о состоянии расчетов с бюджетом обновляются ежедневно (кроме праздников и выходных). Свежая информация появляется после того, как центральная база подведет итоги всех показателей за предыдущий банковский рабочий день.

Как проверить контрагента через электронный кабинет

В Электронном кабинете реализована возможность проверки рисковости партнеров, работающих по НДС. Такой мониторинг поможет уберечь вашу фирму от связей с недобросовестными контрагентами и избежать проблем с налоговым кредитом. Благодаря приказу Минфина №110 от 2023 года, предприниматели получили гораздо более широкий доступ к информации о своих контрагентах.

Сервис проверки контрагента плательщика НДС позволяет проверить, не внесена ли компания в перечень рисковых плательщиков. Однако есть важный юридический момент: получить эти данные можно только в том случае, если сам контрагент дал на это предварительное согласие.

Благодаря этому сервису вы можете узнать не только сам факт рисковости, но и точную дату включения в реестр или исключение из него, а также конкретные причины такого решения.

Как дать или получить разрешение на просмотр данных?

В частной части Е-кабинета есть раздел «Согласия на передачу информации», где в меню «Согласие на передачу информации контрагента» плательщик сам определяет, какие именно сведения он готов открыть своему партнеру.

Для настройки доступа необходимо выполнить следующие действия:

1. Вписать код компании-партнера.
2. Выбрать виды данных для открытия (например, информация о рисковости, наличии налоговых долгов, суммах уплаченных налогов, блокировании НН/РК, наличии лицензий, экспортно-импортных операций или остаточной стоимости активов).
3. Подтвердить предоставление согласия.

После этого ваш партнер в своем кабинете в меню «Информация о бизнес-партнере» сможет просмотреть эти данные или даже сформировать официальный подъемник. Такой документ можно получить не только в цифровом виде, но и как е-документ с налоговой печатью. Инструкция ГНС по указанной услуге по ссылке.

Другие инструменты для быстрой проверки контрагента

Дополнительно через портал ГНС можно свободно проверять данные в других публичных реестрах:

• Реестр неприбыльных учреждений и организаций;
• Реестр «единщиков»;
• Реестр плательщиков НДС;
• Реестр страхователей.

Обратите внимание, что на период действия военного положения доступ к этим базам требует обязательной идентификации с помощью вашей КЭП (электронной подписи).

Кроме налоговых сервисов существуют другие надежные ресурсы, чтобы быстро проверить контрагента:

• Единый госреестр (ЕГР) база №1 для любой проверки. Здесь бесплатно можно узнать, кто является настоящим владельцем фирмы, какой у нее уставный капитал, не закрывается ли она сейчас и где официально зарегистрирована. https://usr.minjust.gov.ua/content/free-search
• Clarity Project – незаменимая платформа для тех, кто хочет проанализировать участие партнера в государственных тендерах через Prozorro. https://clarity-project.info/tenders
• Опендатабот собирает данные из многих источников, включая судебные реестры и МВД. Для разовых проверок он бесплатный, но для постоянной слежки понадобится подписка. https://opendatabot.ua/
• Поисковые системы: обычный Google поможет найти реальные отзывы клиентов о мошенничестве или некачественной работе.

Для более глубокого анализа крупные компании часто используют платные системы, такие как YouControl. Они автоматически проверяют контрагента по более чем 50 реестрам.

Проверка контрагента: на что обратить внимание

При проверке контрагента вас должны насторожить следующие факты:

• неактивный деловой статус контрагента;
• Фирма находится в процессе ликвидации или ее деятельность приостановлена;
• Наличие большого количества исков, непогашенные судебные обязательства, активные суды на крупные суммы, которые могут сделать партнера банкротом;
• Проблемы с налогами, в том числе наличие долга или налоговый арест имущества. Помните, что долги перед государством всегда выплачиваются первыми;
• Отсутствие разрешений: партнер берется за работу, на которую у него нет лицензии;
• Подозрительным фактором будет многократное изменение местоположения (адреса), названия предприятия;
• Подозрительная структура: слишком малый уставный фонд (символические 1000 грн) или наличие оффшорных учредителей;
• Наличие задолженности перед собственными работниками по зарплате или долги по алиментам у собственника.

Чек-лист: ТОП-5 признаков фиктивной фирмы

Используйте эти критерии для быстрой проверки. Если совпадают хотя бы 2–3 пункта — это повод максимально детального аудита:

• Минимальный уставный капитал. Если у компании, претендующей на миллионные контракты, уставный фонд составляет 1000-2000 грн, это часто свидетельствует о фирме-однодневке, с которой в случае суда нечего будет взыскать;
• Руководитель компании одновременно числится директором еще в 20-50 предприятиях, а юридический адрес – это бизнес-центр, где прописано еще три сотни фирм. Это классический признак фиктивности;
• Отсутствие ресурсов для работы. У компании нет основных средств, офиса, складов или транспорта, а в штате числится только один человек (директор-бухгалтер). Вопрос: как они собираются выполнять ваши заказы?
• Слишком широкий или нелогичный список КВЭДов Фирма одновременно занимается розничной торговлей хлебом, строительством мостов и ИТ-консалтингом. Это может свидетельствовать о том, что предприятие создано только для проведения денег или махинаций по НДС;
• Молодой возраст. Компания зарегистрирована всего 1-3 месяца назад, но уже предлагает невероятно низкие цены или требует огромную подписку. Риск того, что она исчезнет вместе с деньгами, очень высок.

Больше о проверке контрагента мы рассказывали в предыдущей статье по теме.

Важные новости для бухгалтера за последнее время

Читайте также актуальные материалы, которые могут вас заинтересовать.

• Когда ФЛП представляет единую отчетность за 1 квартал 2026 года
• Оформление актов выполненных работ, услуг и аренды с 1 апреля 2026 г.
• Продолжение бронирования работников через Действие 2026
• Как оформить идентификационный код (РНОКПП) для ребенка за границей
• Новые правила оформления больничных с 1 апреля 2026 года
• Срок приостановления действия трудового договора 2026 г.
• Отпуск за прошедшие годы во время военного положения: детали

Уважаемые читатели, обратите внимание, что информация в нашем блоге представляется исключительно опираясь на официальные источники государственных органов и сертифицированные информационные издания. Ключевые даты и числовые значения показателей действуют на дату публикации статьи, поэтому в случае их изменения мы не изменяем текст новости, а публикуем новую с актуальными данными. Во избежание ошибок в работе ищите в нашем блоге новость с более актуальной датой соответственно интересующей вас темы.