Як краще перевірити контрагента до укладення угоди?

Перевірка контрагента перед укладенням угоди може бути критично важливою. Розглянемо, як перевірити партнера на ризиковість на що звернути увагу.

Як перевірити контрагента перед підписанням договору

Перш ніж вступати у ділові відносини, варто переконатися в надійності майбутнього партнера. Для цього на офіційному порталі податкової служби створено зручний інструмент під назвою «Дізнайся більше про свого бізнес-партнера», посилання на який ви знайдете безпосередньо на головній сторінці ДПС.

Це ресурс дозволить швидко перевірити надійність ділового партнера, зокрема, стосовно сплати податків. Для цього слід заповнити необхідні поля та виконати пошук у базах даних, що доступні для публічного використання.  Після перевірки ви отримаєте звіт про наявність чи відсутність заборгованості перед бюджетом.

У поле «Податковий номер» слід вписати код ЄДРПОУ для юридичних осіб або ж ідентифікаційний код чи паспортні дані для фізичних осіб-підприємців. Якщо ви здійснюєте пошук за назвою, у полі «Найменування/прізвище, ім’я, по батькові» потрібно вказати повне і точне ім’я платника податків.

Важливо враховувати, що дані на сайті про стан розрахунків з бюджетом оновлюються щодня (крім свят і вихідних). Свіжа інформація з’являється після того, як центральна база підсумує всі показники за попередній банківський робочий день.

Як перевірити контрагента через Електронний кабінет

В Електронному кабінеті реалізовано можливість перевірки ризиковості партнерів, які працюють з ПДВ. Такий моніторинг допоможе вберегти вашу фірму від зв’язків з недобросовісними контрагентами та уникнути проблем із податковим кредитом. Завдяки наказу Мінфіну №110 від 2023 року, підприємці отримали набагато ширший доступ до інформації про своїх контрагентів.

Сервіс перевірки контрагента платника ПДВ надає можливість перевірити, чи не внесена компанія до переліку ризикових платників. Проте є важливий юридичний момент: отримати ці дані можна лише в тому разі, якщо сам контрагент дав на це попередню згоду.

Завдяки цьому сервісу ви можете дізнатися не тільки про сам факт ризиковості, а й точну дату включення до реєстру або виключення з нього, а також конкретні причини такого рішення.

Як надати або отримати дозвіл на перегляд даних?

У приватній частині Е-кабінету є розділ «Згоди на передачу інформації», де в меню «Згода на передачу інформації контрагенту» платник сам визначає, які саме відомості він готовий відкрити своєму партнеру.

Для налаштування доступу необхідно виконати такі дії:

1. Вписати код компанії-партнера.
2. Обрати види даних для відкриття (наприклад, інформація про ризиковість, наявність податкових боргів, суми сплачених податків, блокування ПН/РК, наявність ліцензій, експортно-імпортні операції чи залишкова вартість активів).
3. Підтвердити надання згоди.

Після цього ваш партнер у своєму кабінеті в меню «Інформація про бізнес-партнера» зможе переглянути ці дані або навіть сформувати офіційний витяг. Такий документ можна отримати не лише в цифровому вигляді, а й як е-документ із печаткою податкової. Інструкція ДПС щодо вказаної послуги за посиланням.

Інші інструменти для швидкої перевірки контрагента

Додатково через портал ДПС можна вільно перевіряти дані в інших публічних реєстрах:

• Реєстр неприбуткових установ та організацій;
• Реєстр «єдинників»;
• Реєстр платників ПДВ;
• Реєстр страхувальників.

Зауважте, що на період дії воєнного стану доступ до цих баз вимагає обов’язкової ідентифікації за допомогою вашого КЕП (електронного підпису). 

Окрім податкових сервісів, існують інші надійні ресурси, щоби швидко перевірити контрагента:

• Єдиний держреєстр (ЄДР) база №1 для будь-якої перевірки. Тут безкоштовно можна дізнатися, хто є справжнім власником фірми, який у неї статутний капітал, чи не закривається вона зараз і де офіційно зареєстрована. https://usr.minjust.gov.ua/content/free-search
• Clarity Project незамінна платформа для тих, хто хоче проаналізувати участь партнера у державних тендерах через Prozorro. https://clarity-project.info/tenders
• Опендатабот збирає дані з багатьох джерел, включаючи судові реєстри та МВС. Для разових перевірок він безкоштовний, але для постійного стеження знадобиться підписка. https://opendatabot.ua/
• Пошукові системи: звичайний Google допоможе знайти реальні відгуки клієнтів про шахрайство або неякісну роботу.

Для глибшого аналізу великі компанії часто використовують платні системи, такі як YouControl. Вони автоматично перевіряють контрагента за понад 50 реєстрами.

Перевірка контрагента: на що звернути увагу

Під час перевірки контрагента вас мають насторожити такі факти:

• Неактивний діловий статус контрагента;
• Фірма перебуває в процесі ліквідації або її діяльність призупинена;
• Наявність великої кількості позовів, непогашені судові зобов’язання активні суди на великі суми, що можуть зробити партнера банкрутом;
• Проблеми з податками, зокрема наявність боргу або податковий арешт майна. Пам’ятайте, що борги перед державою завжди виплачуються першими;
• Відсутність дозволів: партнер береться за роботу, на яку в нього немає відповідної ліцензії;
• Підозрілим чинником буде багаторазова зміна місця розташування (адреси), назви підприємства;
• Підозріла структура: занадто малий статутний фонд (символічні 1000 грн) або наявність офшорних засновників;
• Наявність заборгованості перед власними працівниками по зарплаті або борги по аліментах у власника.

Чек-лист: ТОП-5 ознак фіктивної фірми

Використовуйте ці критерії для швидкої перевірки. Якщо збігаються хоча б 2–3 пункти — це привід для максимально детального аудиту:

• Мінімальний статутний капітал. Якщо у компанії, що претендує на мільйонні контракти, статутний фонд становить 1000-2000 грн, це часто свідчить про фірму-одноденку, з якої в разі суду не буде чого стягнути;
• Керівник компанії одночасно значиться директором ще у 20-50 підприємствах, а юридична адреса — це бізнес-центр, де прописано ще три сотні фірм. Це класична ознака фіктивності;
• Відсутність ресурсів для роботи. У компанії немає основних засобів, офісу, складів чи транспорту, а в штаті числиться лише одна особа (директор-бухгалтер). Питання: як вони збираються виконувати ваші замовлення? 
• Надто широкий або нелогічний перелік КВЕДів Фірма одночасно займається роздрібною торгівлею хлібом, будівництвом мостів та ІТ-консалтингом. Це може свідчити про те, що підприємство створене лише для проведення грошей або махінацій із ПДВ;
• Молодий вік. Компанія зареєстрована лише 1-3 місяці тому, але вже пропонує неймовірно низькі ціни або вимагає величезну передплату. Ризик того, що вона зникне разом із грошима, дуже високий.

Більше про перевірку контрагента ми розповідали у попередній статті на тему.

Важливі новини для бухгалтера за останній час

Читайте також актуальні матеріали, які можуть вас зацікавити.

• Коли ФОП подає єдину звітність за 1 квартал 2026
• Оформлення актів виконаних робіт, послуг і оренди з 1 квітня 2026
• Продовження бронювання працівників через Дію 2026
• Як оформити ідентифікаційний код (РНОКПП) для дитини за кордоном
• Нові правила оформлення лікарняних з 1 квітня 2026 року
• Строк призупинення дії трудового договору 2026
• Відпустка за минулі роки під час воєнного стану: деталі

Шановні читачі, зверніть увагу, що інформація у нашому блозі подається виключно спираючись на офіційні джерела державних органів та сертифіковані інформаційні видання. Ключові дати та числові значення показників діють станом на дату публікації статті, тому в разі їх зміни ми не змінюємо текст новини, а публікуємо нову з актуальними даними. Для уникнення помилок у роботі шукайте у нашому блозі новину із більш актуальною датою відповідно теми, що вас цікавить.