ГНС проверяет, с каких IP-адресов отправлено отчетность, выявляя серые схемы с ФОП

Налоговики сообщили о случае уклонения от налогообложения, где отчетность предприятия и его подконтрольных ФЛП была подана с одного IP-адреса.

ГНС информирует об обнаружении новой схемы уклонения от налогообложения, при которой предприятие реализовало продукты питания, произведенные за рубежом, без проведения расчетных операций в бухгалтерском учете. Отмечается, что такое предприятие использовало работников, оформленных как ФЛП на упрощенной системе налогообложения, но не применяло регистраторы расчетных операций.

При осуществлении проверки было выявлено:

• проверенное налоговиками предприятие предоставляло некоторые из своих арендованных помещений в под-аренду по сниженной цене;
• продавало зарубежные продукты неустановленного происхождения;
• предприятие инкассировало собственную выручку и таких физлиц-предпринимателей;
• представление налоговой отчетности предприятия и ФЛП происходило с одинакового IP адреса.
• также такими ФОПами были преимущественно сами работники предприятия.

Проверяющие отмечают, что фиктивность сделок продажи через подконтрольных СПД в ходе проверки доказана и подтверждена соответствующими документами. Штраф, примененный к указанному предприятию, составил более 4.3 миллиона гривен.

Читайте также:

Мы недавно информировали, на что обращают внимание проверяющие при отбора предприятий в список проверок. Статья касается проверок от Гоструда, но некоторые критерии, определяющие необходимость проверки, могут быть актуальными для многих.

• Как Гоструда определяет компании, которые нарушают трудовое законодательство?

Также напомним о материале, где рассказываем, что влияет на проведение проверки налоговой при закрытии ФЛП, и приводим случаи, в которых такая проверка не будет проводиться.

• Быстро снять ФЛП с учета без проведения проверки возможно, читайте здесь.

Какие документы могут требовать проверяющие при проведении трудовых проверок?

• Читайте в этой статье.