Лимиты переводов для бизнеса с 14 ноября: размеры

Новые лимиты переводов для рискового бизнеса с 14 ноября

С 14 ноября 2026 г. начнется следующий этап применения ограничений на переводы для субъектов хозяйствования с признаками рисковости.

Изменения реализуются в рамках обновленного Меморандума по обеспечению прозрачности функционирования рынка платежных услуг, подписанного Национальной ассоциацией банков Украины (НАБУ) и Ассоциацией украинских банков (АУБ). Целью проекта является противодействие теневым финансовым схемам и минимизация использования операций с рисковым элементом. О подписании Меморандума и его деталях читайте в этой статье.

Установленные ограничения не означают автоматическую блокировку банковских счетов или переводов. В то же время это означает ссылку внимания служб финансового мониторинга банков на операциях таких рисковых предпринимателей. При документальном обосновании реальных бизнес-потребностей установленные лимиты могут быть повышены по отдельному обращению клиента.

Лимиты переводов для физических лиц

Для граждан продолжают действовать базовые требования по проведению денежных переводов без предоставления официальных документов об источниках происхождения средств:

• До 50 000 грн в месяц – для клиентов с высоким уровнем риска;
• До 100 000 грн в месяц – для клиентов со средним и низким уровнем риска.

В случае проведения переводов на суммы, превышающие указанные пределы, клиент должен предоставить банку документальное подтверждение доходов.

Источниками официального подтверждения доходов являются:

• справки из реестров по формам ОК-5 и ОК-7;
• налоговые декларации с отметками ГНС;
• сведения о выплате заработной платы и официальных банковских выписках;
• документы, подтверждающие доходы членов семьи или официальное подтверждение волонтерской деятельности.
• и т.д.

Ограничения для ФЛП, самозанятых и юридических лиц

Нововведения не распространяются на прозрачный бизнес, который официально трудоустраивает работников, платит налоговые обязательства и имеет прозрачную структуру расчетов. Меры контроля направлены исключительно на вновь созданные, неактивные или рисковые субъекты хозяйствования (в частности, компании с признаками компаний-оболочек).

Суммы лимитов на переводы с 14 ноября 2026 года

Предприниматели имеют право повысить предоставленный предел, обратившись в обслуживающий банк с документами, объясняющими специфику деятельности (например, наличие факторов сезонности или проведение капитальных расходов). К банкам применяется риск-ориентированный подход: бытовые платежные операции (уплата налогов, коммунальные платежи) под упрощенный финмониторинг или ограничения не подпадают.

Факторы риска финмониторинга для ФЛП

Банки идентифицируют деятельность предпринимателя как рисковую на основании анализа совокупности следующих факторов:

• внезапный и аномальный рост количества операций от новых контрагентов;
• всплеск поступлений средств от физических лиц (в 2 или более раза по отношению к обычным объемам);
• систематическое отсутствие остатка средств на предпринимательском счете на начало и конец операционного дня («нулевой остаток»);
• дробление платежей или регулярное перечисление одинаковых круглых сумм от одного контрагента в течение месяца без экономического обоснования.

О рисках для юрлиц при сотрудничестве с ФЛП читайте в этой статье.

Признаки дробления бизнеса: критерии НБУ

Национальный банк Украины в разъяснении от 01.11.2024 № 25-0005/82615 детализировал критерии выявления схем по уклонению от налогообложения через создание сети связанных ФОТ.

Ключевые группы признаков связанности и дробления

Дополнительно оцениваются критерии подозрительности согласно Положениям НБУ №65 и №107 (управление счетами многих лиц из одного IP-адреса, расхождение между реальными и заявленными объемами операций). В случае подтверждения фактов уклонения от уплаты налогов, банк обязан передать материалы в специально уполномоченные органы и разорвать деловые отношения с клиентом с блокированием счетов.

Другие важные новости для бухгалтеров

Читайте также другие актуальные статьи за последнее время:

• Уничтожение имущества: документальное подтверждение убытков
• Критерии для определения инвалидности: недавние изменения
• Упрощенное администрирование НДС: что известно
• Хранение горючего на предприятии 2026
• Отчет о трудоустройстве лиц с инвалидностью за 3 квартала 2026 г. и уплата взноса
• Предельные даты представления отчетности и уплаты налогов в ноябре
• Продажи через цифровые платформы с 1 января 2027 года: новые правила налогообложения
• Сроки регистрации НН и РК в ноябре

Уважаемые читатели, обратите внимание, что информация в нашем блоге представляется исключительно опираясь на официальные источники государственных органов и сертифицированные информационные издания. Ключевые даты и числовые значения показателей действуют на дату публикации статьи, поэтому в случае их изменения мы не изменяем текст новости, а публикуем новую с актуальными данными. Во избежание ошибок в работе ищите в нашем блоге новость с более актуальной датой соответственно интересующей вас темы.