Подаємо дані про КБВ: нюанси з 1 вересня

Про що варто пам’ятати при поданні відомостей про кінцевих бенефіціарів до ЄДР та оновленні таких даних з 1 вересня 2024? Розповідаємо у цій статті.

Повідомлення про КБВ: які зміни відбудуться 1 вересня

На дату 01.09.2024 було перенесено застосування Порядку повідомлення до ЄДР про розбіжності між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті перевірки даними, та відомостями, розміщеними в ЄДР щодо КБВ чи структури власності. Такі зміни внесено Наказом Мін’юсту від 18.03.2024 №727/5.

Очікується створення на офіційному вебсайті Міністерства юстиції України окремої рубрики «Повідомлення держателя Єдиного державного реєстру про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі відомостями про КБВ та/або структуру власності юридичної особи».

Також, починаючи з 1 вересня 2024, до юросіб застосовуватимуться штрафні санкції за подання недостовірних відомостей про КБВ або структуру власності до Єдиного державного реєстру. Таким чином, у випадку виявлення розбіжностей між даними, що містяться в державних реєстрах, та даними, поданими юрособою, штраф становитиме від 17000 грн до 340 000 грн. 

Варто звернути увагу, що застосування цього штрафу можливе за результатами перевірки у випадку виявлення розбіжностей між відомостями в ЄДР та даними з державних реєстрів, баз даних тощо.

Разом з тим, частина 3 статті 5-1 Закону №361 визначає, що юрособи повинні підтримувати інформацію щодо КБВ та структури власності юридичної особи в актуальному стані, а також інформувати державного реєстратора про зміни упродовж 30 робочих днів з дати виникнення, з наданням відповідних документів на підтвердження змін. У разі, якщо юрособа не може виконати вимоги частини 3 статті 5-1 Закону №361 внаслідок відсутності відповіді на запит даних, необхідних для подання до ЄДР щодо КБВ та структури власності, такі юрособи звільняються від відповідальності.

Окрім того, Міністерство юстиції України наказом від 27.08.2024 №2531/5 внесло ряд змін до Порядку №2542/5 щодо термінології, яка використовується у порядку. А саме, новий наказ додає визначення термінів “неповнота”, “неточність”, “помилка” у відомостях про кінцевих бенефіціарних власників.

Окрім того, внесено зміни до Порядку повідомлення. Зокрема, визначено, що юрособа подає скановані копії матеріалів та документів за наявності, що заархівовані в один файл для кожного запису повідомлення. При цьому документ, який містить понад 1 сторінку, необхідно сканувати в один файл з можливістю сприйняття змісту відсканованих документів. У випадку, якщо Повідомлення, не буде містити усієї необхідної інформації у встановленій законодавством формі, Повідомлення повертається без розгляду для усунення недоліків на адресу електронної пошти відправника Повідомлення.

Інші актуальні новини за останній час

Вам можуть бути корисними інші наші статті:

• План графік податкових перевірок оновлено на вересень 2024
• Яку звітність подати до 9 вересня (понеділок): повний перелік
• Граничні строки сплати податків та подання звітності у вересні 2024: податковий календар
• Від законопроекту 11416-д, що мав наповнити Держбюджет, надходження можуть знизитись: деталі
• Несвоєчасна виплата зарплати: відповідальність роботодавця та компенсація працівникам