Попадаєте під первинний фінмоніторинг? Є шанс звільнитися від штрафів згідно Закону № 2736

Що зміниться у первинному фінмоніторингу з підписанням Закону №2736? Відповідальність за порушення щодо запобігання та протидії відмиванню злочинних доходів.

Зміни до закону про запобігання відмиванню злочинних доходів 2022

Президент підписав Закон від 04.11.2022 №2736-ІХ  «Про внесення змін до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» на базі законопроєкту №8008. Розглянемо, які зміни пропонується внести зазначеним законом.

Відповідно до пояснювальної записки, новий Закон №2736 розроблений для захисту економічних та внутрішніх інтересів національної безпеки та  територіальної цілісності України. Зокрема, йдеться про убезпечення фінансової системи держави від загроз, спричинених військовою агресією ворогів. Зміни передбачають закріплення в українському законодавстві недопущення до керівництва та управління суб’єктами первинного фінансового моніторингу осіб, що є громадянами країни-агресора чи підтримують збройну агресію проти України.

Кінцевий текст закону наразі не опублікований. Попередньо законопроєкт містив наступні положення:

• закріплення на законодавчому рівні недопуску до управління суб’єктами первинного фінансового моніторингу осіб, які є громадянами рф або підтримують збройну агресію проти України;
• внесення до списку високоризикових клієнтів громадян-резидентів країни-агресора, юросіб-резидентів країни агресора, а також осіб, чия діяльність пов’язана з країною агресором;
• запровадження обов’язку суб’єктів первинного фінансового моніторингу звітувати в Держфінмоніторинг стосовно порогових операцій, які проводяться із суб’єктами, чия діяльність пов’язана з країною агресором.

Також, відповідно до даних депутата Железняка, у другому читанні було внесено ряд правок, що передбачають скорочення статусу національних публічних діячів/публічно значущих осіб (PEP) до трьох років після звільнення з посади. Клієнти PEP мають статус високого ризику.

Згідно з пояснювальною запискою, також пропонувалося звільнити суб’єктів первинного фінансового моніторингу від відповідальності за порушення вимог законодавства щодо запобігання та протидії у разі знаходження таких суб’єктів на території бойових дій чи тимчасово окупованих територіях.

Відповідальність за порушення законодавства щодо запобігання відмиванню злочинних доходів

Положення статті 32 Закону №361 передбачають наступні фінансові санкції за порушення законодавства щодо запобігання та протидії легалізації злочинних доходів:

• в розмірі до 12 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (наразі 204 тисяч гривень) — за порушення вимог стосовно проведення належної перевірки, виявлення належності клієнтів та інших осіб до політично значущих осіб, членів їхніх сімей, пов’язаних осіб тощо;
• у розмірі до 12 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (наразі 204 тисяч гривень) — за порушення законодавчих вимог стосовно відмови від встановлення або підтримання ділових відносин, проведення фінансової операції;
• до 12 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (наразі 204 тисяч гривень) — за порушення встановленого порядку створення, ведення, зберігання документів, електронних документів, записів, інформації у випадках, передбачених Законом №361, у тому числі у разі їх втрати або знищення;
• штраф до 20 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (наразі 340 тисяч гривень) передбачено за неподання, несвоєчасне подання, порушення порядку подання або подання недостовірної інформації;
• штраф у розмірі до 20 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (наразі 340 тисяч гривень) застосовується за невиявлення, несвоєчасне виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, та порушення порядку їх реєстрації.

Варто звернути увагу, що Закон №361 встановлює відповідальність за відсутність постановки на облік у Держфінмонітрингу, проте незареєстрованих суб’єктів фінансового моніторингу від перелічених штрафів це не звільняє.

Остаточні зміни щодо фінансового моніторингу розглянемо після офіційної публікації кінцевого тексту Закону.

Інші актуальні новини за останній час

Вам можуть бути корисні інші наші матеріали:

• Спілка українських підприємців звернулась до Президента з приводу блокування податкових накладних з пропозиціями від бізнесу.
• 21 листопада 2022 — останній день для подання звітності і сплати ряду податків. 
• Немає електрики — як оплачувати час простою підприємства? Позиція профспілок.
• Новий розмір прожиткового мінімуму з 1 грудня 2022 року складатиме 2684 грн — що зміниться, розглядаємо тут.
• Чи ФОП зобов’язані сплачувати сплачувати єдиний податок під час воєнного стану — розбіжності між роз’ясненнями податківців.
• Як подаємо дані про КБВ відповідно до нових змін, у цій статті.
• Нарахування індексації доходів населення призупинять на 2023 рік — в чому причина? Розглядаємо положення законопроєкту про Держбюджет на 2023 рік.