Створення Об’єднаної звітності ПДФО та ЄСВ в програмі M.E.Doc з автоматичним заповненням Додатка 4 на основі Додатка 1

З 1 січня 2025 року звітність з ПДФО, ЄСВ і військового збору подається щомісячно. У цій статті розглянемо нові вимоги та як формувати звіт у M.E.Doc.

🔄 Зміни у поданні звітності з ПДФО, ВЗ та ЄСВ з 1 січня 2025 року

Нагадуємо, що з 1 січня 2025 року змінився термін подання звітності з ПДФО, ВЗ та ЄСВ на щомісячний. Такий місячний звіт подається протягом 20 календарних днів після останнього дня звітного місяця.

Нова форма звітності обов’язкова для всіх податкових агентів. До них належать юридичні особи (підприємства, установи, організації) та фізичні особи-підприємці, які здійснюють нарахування та виплату доходів фізичним особам. Це стосується роботодавців, які виплачують заробітну плату, винагороди за цивільно-правовими договорами, а також інші види доходів, з яких утримується ПДФО та військовий збір.

Для користувачів програми M.E.Doc  нова форма звітності доступна у версії 11.02.164. У програмі реалізовано оновлений бланк Об’єднаної звітності ПДФО та ЄСВ, який включає всі необхідні додатки та можливості для коректного заповнення звіту.

🧭 Покрокова інструкція зі створення об’єднаної звітності в M.E.Doc

Для створення нового податкового розрахунку необхідно:

1. Перейти в розділ Звітність – Об’єднана звітність ПДФО та ЄСВ.
2. Обрати  відповідний звітний період, натиснути кнопку Створити, вказати номер та тип розрахунку та натиснути кнопку ОК.
   
3. Програма дозволяє автоматизувати процес заповнення даних в Додатку 1 через довідник співробітників та функцію групової заміни полів, що значно спрощує та пришвидшує процес підготовки звітності.
   
4. Для заповнення Додатка 4 можна використати функціонал  автоматичного перенесення даних із Додатку 1 (J0510110) до Додатку 4 (J0510410), який був доданий  у версії 02.167.
   Для перенесення даних потрібно в Додатку 4 виконати команду в меню Правка – Перенести дані із Додатка 1.
   
   Якщо для одного працівника у Додатку 1 заповнено кілька рядків із різними категоріями ЗО, при перенесенні у Додаток 4 дані групуються за ІПН, категоріями ЗО та з урахуванням типів нарахувань.
5. Наступним кроком автоматично розраховуємо  значення граф у Додатку 4 (J0510410). Для розрахунку сум потрібно в Додатку 4 виконати команду в меню Правка – Розрахувати ПДФО та військовий збір.
   

Далі відкриється вікно Розрахунок ПДФО та військового збору, у якому можна обирати спосіб виконання розрахунку (лише по виділеним записам або по всім записам) та для яких граф таблиці потрібно виконувати розрахунок сум:

• Нараховано ПДФО (гр. 4а);
• Перераховано ПДФО (гр. 4);
• Нараховано військовий збір (гр. 5а);
• Перераховано військовий збір (гр. 5).

📌 Типові помилки при поданні нової форми звітності — як уникнути

Зверніть увагу!
Розрахунок ПДФО та військового збору здійснюється без урахування пільг!
Водночас на розрахунок впливають:

• значення в графі 6 “Ознака доходу”
• значення в полі “Тип організації” в Картці підприємства в розділі “Пенсійний фонд” (чи є організація резидентом Дія Сіті)
• період подачі звіту.

Для більш ефективного ведення зарплатного обліку та автоматизації формування звітності для малих підприємств та ФОП, які мають до 50 співробітників, рекомендуємо звернути увагу на модуль M.E.Doc Зарплата,  який дозволяє спростити облік заробітної плати, мінімізувати помилки та швидко формувати звітність до контролюючих органів.