Фінмоніторинг — перелік підозрілих та порогових операцій

Офіс великих платників податків нагадує перелік операцій, що підлягають фінмоніторингу.

Фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу – порогові фінансові операції, підозрілі фінансові операції чи діяльність.

Фінансова операція – будь-які дії щодо активів клієнта, вчинені за допомогою суб’єкта первинного фінансового моніторингу або про які стало відомо суб’єктам первинного фінансового моніторингу в рамках ділових відносин з клієнтом, суб’єктам державного фінансового моніторингу, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, державним органам, що провадять діяльність у сфері запобігання та протидії, правоохоронним та розвідувальним органам України.

Фінансовий моніторинг – сукупність заходів, що вживаються суб’єктами фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії, що включають проведення державного фінансового моніторингу та первинного фінансового моніторингу;

Такі визначення встановлює ст. 1 Закону України № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

Коли фіноперації є пороговими

Фінансові операції вважаються пороговими, якщо сума, на яку здійснюється така операція, більше або рівна  400 тис. грн. (для суб’єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, – 55 тис. грн.), чи більше або рівна сумі в іноземній валюті, банківських металах, інших активах, еквівалентну за офіційним курсом гривні до іноземних валют і банківських металів 400 тис. грн. на момент проведення фінансової операції (для суб’єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, – 55 тис. грн.), за наявності однієї та більше ознак з наступного переліку:

• зарахування або переказ коштів, надання або отримання кредиту (позики), здійснення інших фінансових операцій у випадку, якщо хоч одна із сторін – учасників фінансової операції має реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі, що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення (в тому числі дипломатичне представництво, посольство, консульство такої іноземної держави), або однією із сторін – учасників фінансової операції є особа, яка має рахунок у банку, зареєстрованому в зазначеній державі (юрисдикції);
• фінансові операції політично значущих осіб, членів їх сім’ї та/або осіб, пов’язаних з політично значущими особами;
• фінансові операції із переказу коштів за кордон, у тому числі до держав, віднесених Кабінетом Міністрів України до офшорних зон;
• фінансові операції з готівкою (внесення, переказ, отримання коштів) (п. 1 ст. 20 розд. ІІІ Закону № 361).

Також, згідно пункту 1 ст. 21. Закону №361, у випадку, якщо суб’єкт первинного фінансового моніторингу має підозру або підстави для підозри, що фіноперації є результатом злочинної діяльності, стосуються фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення, такі фіноперації чи спроба їх проведення вважаються підозрілими незалежно від їх суми.