Штрафи за некоректні дані про бенефіціарів – з вересня

Міністерство юстиції України нагадує юридичним особам про обов’язок оновлювати та подавати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника (КБВ) до Єдиного державного реєстру (ЄДР). За порушення цих вимог передбачено штрафи.

Штрафи за порушення Закону №755: розміри та умови

Розмір штрафу може коливатися від 17 000 до 340 000 грн і накладається на юридичні особи за:

• надання завідомо неправдивих відомостей про КБВ або його відсутність під час державної реєстрації;
• неподання або несвоєчасне подання інформації про КБВ до держреєстратора.

Такий самий штраф може бути накладений на юросіб-резидентів та фізосіб-резидентів, які є засновниками (учасниками) юросіб та не надають необхідну інформацію для внесення або актуалізації в ЄДР даних про КБВ та структуру власності юрособи.

Основні вимоги Закону №361 до юридичних осіб

Кінцевий бенефіціарний власник — будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив (контроль) на діяльність клієнта та/або фізичну особу, від імені якої проводиться фінансова операція.

Згідно із Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (Закон №361), юридичні особи зобов’язані мати актуальну інформацію про кінцевого бенефіціарного власника (КБВ) або підтвердження його відсутності, а також подавати цю інформацію для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань (ЄДР) у відповідності до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань» (Закон №755).

Закон №361 також зобов’язує юридичні особи підтримувати інформацію про КБВ та структуру власності в актуальному стані.

Згідно зі статтею 5-1 Закону №361, якщо державний орган, правоохоронний орган, суб’єкт первинного фінансового моніторингу (СПФМ) або інша особа виявляє розбіжності між даними про КБВ та структуру власності юридичної особи (наприклад, неповноту або неточності в ЄДР), вони зобов’язані протягом 10 робочих днів повідомити про це держателя ЄДР.

Міністерство юстиції України також має повноваження притягувати до відповідальності осіб за порушення, передбачені частиною 4 статті 35 Закону №755, та накладати штрафи згідно з Порядком, затвердженим наказом Мін’юсту від 13.09.2023 №3258/5.

Як уникнути штрафів за неправильні дані про КБВ

Щоб уникнути штрафів за подання неправильних даних про кінцевого бенефіціарного власника (КБВ), юридичним особам варто дотримуватися кількох ключових рекомендацій:

Регулярно оновлювати інформацію

Закон №361 вимагає, щоб інформація про КБВ та структуру власності юридичної особи завжди була актуальною. Важливо постійно перевіряти, чи не змінилися дані про КБВ (наприклад, через зміну власника або структури компанії) та своєчасно оновлювати цю інформацію в Єдиному державному реєстрі (ЄДР).

Точність даних

При поданні інформації про КБВ необхідно ретельно перевіряти всі дані. Помилки, такі як неправильно вказані імена, паспортні дані або частки володіння, можуть призвести до штрафів. Звертайте особливу увагу на деталі, щоб уникнути неточностей.

Своєчасне подання

Закон вимагає подавати інформацію про КБВ вчасно, без затримок. Запізнення з поданням може стати підставою для накладення штрафу. Установіть внутрішній контроль за дотриманням строків подання документів до ЄДР, щоб уникнути прострочень.

Підготовка документів

Забезпечте правильне оформлення всіх документів, що подаються до державного реєстратора. Уникайте включення недостовірних відомостей про КБВ, оскільки за це передбачено суворі санкції.

Взаємодія з контрагентами

Якщо ваша компанія є засновником (учасником) іншої юридичної особи, своєчасно надавайте їй необхідну інформацію про себе, щоб вони могли правильно оновити дані про КБВ. Це стосується також фізичних осіб-резидентів, які мають значний вплив на діяльність компанії.

Звертайтеся за юридичною допомогою

Якщо у вас виникають сумніви щодо заповнення або подання інформації про КБВ, краще звернутися до фахівця з права. Це допоможе уникнути помилок та можливих санкцій.

Моніторинг розбіжностей

Якщо вам стає відомо про розбіжності в даних, зверніться до відповідних органів для виправлення інформації. За необхідності, подайте уточнену інформацію до ЄДР, щоб уникнути штрафів.

Виконання приписів органів

Якщо державний орган або суб’єкт первинного фінансового моніторингу виявить розбіжності в даних про КБВ, вони зобов’язані повідомити про це юридичну особу. Важливо оперативно відреагувати на такі повідомлення та внести відповідні корективи.