Мін’юст: коли робити перше підтвердження даних бенефіціарів

Міністерство юстиції роз’яснило, хто та в які терміни повинен вперше підтверджувати дані щодо бенефіціарів у 2022 та 2023 роках.

Законодавчі передумови

10 жовтня 2021 було перенесено терміни подання відомостей щодо бенефіціарних власників — вступив у дію Закон №1805-ІХ. Відтак кінцевий термін для подання інформації щодо структури власності та бенефіціарів був перенесений з 11 жовтня на 11 липня 2022.

Про перенесення терміну подання даних щодо бенефіціарів і норми, встановлені прийнятим Законом, читайте тут.

Раніше Східне міжрегіональне управління юстиції повідомляло, що згідно із законом «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань», юрособи повинні подавати державному реєстратору підтвердження даних щодо кінцевого бенефіціарного власника кожного року. Зважаючи на продовження терміну подання даних до бенефіціарам, щорічне підтвердження цих відомостей слід було би проводити  вже з 2023 року.

Хто повинен підтверджувати відомості про бенефіціарів у 2022 році

Зараз, за інформацією Центрально-Західного міжрегіонального управління Мін’юсту, враховуючи набуття чинності Закону № 1805 та перенесення терміну подання відомостей стосовно бенефіціарів, наведено нові строки  для підтвердження таких відомостей.

Терміни підтвердження будуть різнитися для юридичних осіб залежно від часу їхньої реєстрації та дати останнього оновлення даних.

Щорічно підтверджуємо дані про бенефіціарів таким чином:

• юридичні особи, створені та зареєстровані до 28.04.2020, уперше повинні підтверджувати інформацію стосовно бенефіціарів у наступні терміни:
  • якщо дані було подано з 11.07.2021 р. по 31.12.2021 р. — підтверджувати бенефіціарів потрібно вже у 2022 році;
  • у разі подання даних 01.01.2022 вперше підтверджувати відомості про бенефіціарів можна буде у 2023 році.
• юридичні особи, зареєстровані після 28.04.2020 повинні вперше підтверджувати інформацію щодо кінцевих бенефіціарів вже у 2022 році. 

В які терміни відбувається щорічне підтвердження даних по бенефіціарам

Пункт 22 статті 17 Закону №755 визначає, що юрособи зобов’язані:

• підтримувати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності в актуальному стані;
• забезпечити вчасне оновлення такої інформації за потреби;
• протягом 30 робочих днів від моменту появи змін надавати державному реєстратору відповідні документи, що засвідчують настання змін.

Окрім того, Закон №755 встановлює, що у випадку відсутності змін у структурі власності та даних кінцевих бенефіціарів, юридичні особи мають обов’язок повідомити державного реєстратора про відсутність змін.

Щорічне підтвердження інформації про кінцевих бенефіціарних власників потрібно здійснити протягом 14 календарних днів від дати здійснення державної реєстрації. Отже, юридичні особи у 2022 році впродовж 14 календарних днів з дня державної реєстрації юрособи повинні підтвердити дані щодо кінцевих бенефіціарних власників.

Які документи потрібно надати на підтвердження даних про КБВ

Щоби підтвердити інформацію про кінцевих бенефіціарних власників, слід надати наступні документи:

• заява за формою №6;
• структура власності — оновлені зразки від Міністерства фінансів України ми розглядали у цій статті;
• витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо на підтвердження реєстрації юридичної особи – нерезидента; 
• нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу кінцевого бенефіціарного власника для нерезидента та резидента (паспорт зразка 1994 року).

Заявником для оновлення відомостей про КБВ, зміну відомостей чи щорічне підтвердження є керівник юридичної особи чи уповноважена особа, на підставі даних з єдиного державного реєстру чи нотаріальної довіреності. 

Також зауважимо, що термін, передбачений для внесення змін до реєстру у зв’язку зі зміною кінцевого бенефіціарного власника чи відомостей про нього, становить 30 робочих днів від дати появи такої зміни.

Нагадаємо, що на порталі Верховної ради України також зареєстровано законопроєкт №6131-2, який передбачає скасування обов’язку щорічного підтвердження інформації стосовно кінцевого бенефіціарного власника. Про розгляд зазначеного законопроєкту інформації немає.

Інші законодавчі новини

Вам можуть бути корисні такі статті:

• Оновлено Порядок нарахування індексації для приведення у відповідність до норм Закону щодо резидентів Дія Сіті. Серед іншого, зміни встановлюють періодичний перегляд винагород працівникам та гіг-спеціалістам. Читайте тут
• Зменшення статзвітності не відбулось: змінено 78 форм, додано сім нових звітів і два скасовано. Перелік форм.
• Постанова №1117 суттєво розширює можливості Державної служби України з питань праці у багатьох аспектах.
• Розглядаємо зміни до Класифікатора професій ДК 003:2010, що торкнулися передусім освітян, медичної сфери, поліції та сільського господарства. Як відобразити зміни у документації