Зміни у карткових переказах з 1 жовтня — що потрібно знати бізнесу?

НБУ змінює правила карткових переказів: з 2 вересня 2025 року (з перехідним періодом 6 місяців) посилюються вимоги до ідентифікації отримувача та відправника.

Ідентифікація отримувача і відправника карткових переказів

Навесні Нацбанк оприлюднив проєкт постанови, що передбачав обов’язок банків передавати детальну інформацію отримувачів і відправників при переказі коштів. Також планувалось розширити обов’язкові реквізити платіжних інструкцій та надати можливість переглянути дані про отримувача до здійснення переказу. Як і OpenBanking, такі зміни мали би підвищити фінансову прозорість, проте стали джерелом занепокоєння користувачів про свою безпеку. 

Як зазначалось у проекті постанови, зазначені зміни мали б запрацювати з 01.10.2025 року. Постанова Правління НБУ від 28.08.2025 № 107 “Про затвердження Змін до Положення про порядок емісії та еквайрингу платіжних інструментів” була прийнята у дещо оновленому вигляді. Зокрема, хоча Постанова № 107 набрала чинності з 02.09.2025, надавачам платіжних послуг надається 6 місяців для реалізації внесених змін. 

Відповідно до проєкта постанови, платіжна інструкція з 1 жовтня мала би містити, серед іншого, дані, обов’язкові для ідентифікації отримувача, зокрема:

• відомості про отримувача: для юридичної особи – повне або скорочене (за наявності) найменування та номер рахунку у форматі IBAN/код за ЄДРПОУ;
• для фізичної особи-підприємця та фізичної особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, – номер рахунку у форматі IBAN /реєстраційний номер облікової картки платника податків – фізичної особи (далі – РНОКПП) або серія 4 та номер паспорта (для фізичних осіб, які мають відмітку в паспорті про право здійснювати платежі за серією та номером паспорта);
• для фізичної особи – унікальний номер платіжного інструменту/номер рахунку у форматі IBAN /електронний гаманець;

В кінцевому тексті визначено:

• переказ коштів здійснюється за реквізитами отримувача, які визначені в договорі між надавачем платіжних послуг та отримувачем [включаючи номер рахунку / унікальний ідентифікатор отримувача, найменування отримувача / прізвище, власне ім’я, по батькові (за наявності) отримувача];
• Еквайр зобов’язаний під час здійснення еквайрингу передавати платіжну інструкцію відповідно до вимог законодавства України.

Також пункт 46-1 Положення про порядок емісії та еквайрингу платіжних інструментів передбачає, що у разі укладення договору з надавачем платіжних послуг, який надає послугу з переказу коштів без відкриття рахунку, еквайр повинен визначити у договорі перелік інформації, що повинен надавати надавач платіжних послуг, який надає послугу з переказу коштів без відкриття рахунку, еквайру, порядок та строки її надання (включаючи інформацію про платника та отримувача, зазначену платником у платіжній інструкції, що надається надавачу платіжних послуг).

Нагадаємо, що пункт 37 Інструкції про безготівкові розрахунки в національній валюті користувачів платіжних послуг передбачає наступні обов’язкові реквізити платіжних інструкцій:

1. дату складання і номер;
2. унікальний ідентифікатор платника або найменування/прізвище, власне ім’я, по батькові (за наявності), код платника та номер його рахунку;
3. найменування надавача платіжних послуг платника;
4. суму цифрами та словами;
5. призначення платежу;
6. підпис(и) платника;
7. унікальний ідентифікатор отримувача або найменування/прізвище, власне ім’я, по батькові (за наявності), код отримувача та номер його рахунку;
8. найменування надавача платіжних послуг отримувача.

Ознайомитися з початковою редакцією проєкта постанови можна тут. Кінцевий текст на порталі Верховної Ради за посиланням.

Зверніть увагу на роз’яснення НБУ щодо посиленої ідентифікації клієнтів банку при переказі готівкових коштів: часті питання щодо фінмоніторингу (розділ Переказ коштів) за посиланням.

Таким чином, продовжується послідовний курс на збільшення прозорості банківських операцій та виведення бізнесу з тіні, як це було визначено у Національній стратегії доходів. 

Актуальні статті для бухгалтера

Зверніть увагу на інші матеріали за останній час:

• З 1 листопада 2025 фінансова звітність тільки у форматі XBRL
• Бронювання 2025 — що нового в критеріях
• ПСП 2026: особливості та розмір в наступному році
• Що слід знати про віртуальні активи бухгалтеру: зміни у законодавстві
• Показники Державного бюджета 2026 та їх вплив на ФОП: головні величини для бізнесу
• Законопроєкт про Держбюджет 2026: мінімалка та прожитковий мінімум
• Оновлено декларацію з податку на прибуток — наказ Мінфіну 371

Шановні читачі, зверніть увагу, що інформація у нашому блозі подається виключно спираючись на офіційні джерела державних органів та сертифіковані інформаційні видання. Ключові дати та числові значення показників діють станом на дату публікації статті, тому в разі їх зміни ми не змінюємо текст новини, а публікуємо нову з актуальними даними. Для уникнення помилок у роботі шукайте у нашому блозі новину із більш актуальною датою відповідно теми, що вас цікавить.