Ліміти переказів для бізнесу з 14 листопада: розміри

Нові ліміти переказів для ризикового бізнесу з 14 листопада 

З 14 листопада 2026 року почнеться наступний етап застосування обмежень на перекази для суб’єктів господарювання з ознаками ризиковості.

Зміни реалізуються в межах оновленого Меморандуму про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг, підписаного Національною асоціацією банків України (НАБУ) та Асоціацією українських банків (АУБ). Метою проєкту є протидія тіньовим фінансовим схемам та мінімізація використання операцій із ризиковим елементом. Про підписання Меморандуму та його деталі читайте у цій статті.

Встановлені обмеження не означають автоматичного блокування банківських рахунків чи переказів. Водночас, це означає посилання уваги служб фінансового моніторингу банків на операціях таких ризикових  підприємців. За умови документального обґрунтування реальних бізнес-потреб установлені ліміти можуть бути підвищені за окремим зверненням клієнта.

Ліміти переказів для фізичних осіб

Для громадян продовжують діяти базові вимоги щодо проведення грошових переказів без надання офіційних документів про джерела походження коштів:

• До 50 000 грн на місяць — для клієнтів із високим рівнем ризику;
• До 100 000 грн на місяць — для клієнтів із середнім та низьким рівнем ризику.

У разі проведення переказів на суми, що перевищують зазначені межі, клієнт має надати банку документальне підтвердження доходів.

Джерелами офіційного підтвердження доходів слугують:

• довідки з реєстрів за формами ОК-5 та ОК-7;
• податкові декларації з відмітками ДПС;
• відомості про виплату заробітної плати та офіційні банківські виписки;
• документи, що підтверджують доходи членів родини, або офіційне підтвердження волонтерської діяльності.
• тощо.

Обмеження для ФОП, самозайнятих осіб та юридичних осіб

Нововведення не поширюються на прозорий бізнес, який офіційно працевлаштовує працівників, сплачує податкові зобов’язання та має прозору структуру розрахунків. Заходи контролю спрямовані виключно на новостворені, неактивні або ризикові суб’єкти господарювання (зокрема компанії з ознаками компаній-оболонок).

Суми лімітів на перекази з 14 листопада 2026 року

Підприємці мають право підвищити наданий ліміт, звернувшись до обслуговуючого банку з документами, що пояснюють специфіку діяльності (наприклад, наявність факторів сезонності чи проведення капітальних видатків). До банків застосовується ризик-орієнтований підхід: побутові платіжні операції (сплата податків, комунальні платежі) під спрощений фінмоніторинг чи обмеження не підпадають.

Фактори ризику фінмоніторингу для ФОП

Банки ідентифікують діяльність підприємця як ризикову на підставі аналізу сукупності таких факторів:

• раптове та аномальне зростання кількості операцій від нових контрагентів;
• сплеск надходжень коштів від фізичних осіб (у 2 або більше рази відносно звичайних обсягів);
• систематична відсутність залишку коштів на підприємницькому рахунку на початок та кінець операційного дня («нульовий залишок»);
• дроблення платежів або регулярне перерахування однакових круглих сум від одного контрагента протягом місяця без наявного економічного обґрунтування.

Про ризики для юросіб при співпраці з ФОП, читайте у цій статті.

Ознаки дроблення бізнесу: критерії НБУ

Національний банк України у роз’ясненні від 01.11.2024 № 25-0005/82615 деталізував критерії виявлення схем з ухилення від оподаткування через створення мережі пов’язаних ФОП.

Ключові групи ознак пов’язаності та дроблення

Додатково оцінюються критерії підозрілості згідно з Положеннями НБУ № 65 та № 107 (управління рахунками багатьох осіб із однієї IP-адреси, розбіжність між реальними та заявленими обсягами операцій). У разі підтвердження фактів ухилення від сплати податків банк зобов’язаний передати матеріали до спеціально уповноважених органів та розірвати ділові відносини з клієнтом із блокуванням рахунків.

Інші важливі новини для бухгалтерів

Читайте також інші актуальні статті за останній час:

• Знищення майна: документальне підтвердження збитків 
• Критерії до визначення інвалідності: нещодавні зміни
• Спрощене адміністрування ПДВ: що відомо
• Зберігання пального на підприємстві 2026
• Звіт про працевлаштування осіб з інвалідністю за 3 квартали 2026 та сплата внеску
• Граничні дати подання звітності та сплати податків у листопаді
• Продажі через цифрові платформи з 1 січня 2027: нові правила оподаткування 
• Строки реєстрації ПН та РК у листопаді 

Шановні читачі, зверніть увагу, що інформація у нашому блозі подається виключно спираючись на офіційні джерела державних органів та сертифіковані інформаційні видання. Ключові дати та числові значення показників діють станом на дату публікації статті, тому в разі їх зміни ми не змінюємо текст новини, а публікуємо нову з актуальними даними. Для уникнення помилок у роботі шукайте у нашому блозі новину із більш актуальною датою відповідно теми, що вас цікавить.