Єдиний реєстр банківських рахунків — як торкнеться бізнесу Законопроєкт №14327?

Комітет ВР рекомендував до прийняття законопроєкт, що враховує положення проєктів №14327 та 14327-1. Як зміниться фінмоніторинг для бізнесу, читайте тут

Законопроєкт №14327: банківська таємниця та фінмоніторинг по новому

23.12.2025 у Верховній Раді було зареєстровано проєкт № 14327, що передбачає внесення змін до низки законодавчих актів про приведення у відповідність до законодавства ЄС, з метою приєднання України до Єдиної зони платежів у євро (SEPA). Також згодом було подано альтернативний законопроєкт №14327-1. 

Обидва законопроєкти передбачають низку змін для приведення українського законодавства у відповідність до вимог ЄС та спрямовані на приєднання України до SEPA та інтеграції в єдиний європейський платіжний простір. Перелік нормативно-правових актів, до яких планується внести зміни, обширний, від Закону про банки і банківську діяльність до КЗпП. 

Основні положення проєктів:

• запровадження нових механізмів для запобігання та протидії відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом (AML/CFT). Ці зміни передбачають створення Реєстру рахунків та індивідуальних банківських сейфів фізичних осіб та Реєстру кінцевих бенефіціарних власників трастів або інших подібних правових утворень;
• суттєві зміни у сфері запобігання та протидії відмиванню доходів: розширення публічності інформації про порушення, посилення регуляторної дисципліни, збільшення штрафів;
• пропонується запровадити в українському законодавстві поняття викривача у сфері AML/CFT та встановити гарантії захисту викривачів;
• схвалення вищим керівництвом суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ) політик, засобів контролю та процедур моніторингу. Тобто, серед іншого, банки та небанківські установи посилять свій моніторинг та передачу даних щодо рахунків;
• пропонується надати Мінфіну на запит відомості щодо банківських рахунків та електронних гаманців фізичних осіб, які отримують державні виплати чи звернулися за їх призначенням: сюди включено дані про списання, зарахування і залишки станом на визначену дату або за проміжок часу, відкриття і закриття рахунків;
• посилення моніторингу щодо розбіжностей даних про кінцевих бенефіціарних власників юридичної особи та структурою власності юридичної особи в Єдиному державному реєстрі з наявною інформацією;
• окрім того, законопроєкт 14327-1 визначає особливості призначення та звільнення керівника Державної служби фінансового моніторингу України, проведення аудиту служби, тощо.

Комітет ВР з питань з питань фінансів, податкової та митної політики зауважив, що варто врахувати положення обох законопроєктів та запропонував Верховній Раді власну доопрацьовану версію законопроєкту про SEPA.

Тобто, відповідний доопрацьований законопроєкт скоро з’явиться під новим номером, і тоді можна буде детальніше проаналізувати положення, затверджені в кінцевій версії проєкта.

Також у висновку Комітета зазначено, що набрання чинності положеннями щодо надання компетентним державним органам у порядку спеціального доступу інформації із відповідних реєстрів планується за шість місяців до дня набуття Україною статусу держави – члена Європейського Союзу.

Новини для бухгалтера

Читайте також:

• Як ФОП платять ЄСВ за 1 квартал 2026: деталі і суми
• Зміни у проведенні психіатричних оглядів: посилення контролю
• Термін для оцифрування трудових книг подовжать: деталі
• Засновник виконує обов’язки директора: як оформити
• Законопроєкт № 15116: як пропонують змінити військовий облік жінок
• Закон про податок на ОЛХ: оприлюднено проєкт
• Граничні терміни подання звітності та сплати податків у квітні 2026

Шановні читачі, зверніть увагу, що інформація у нашому блозі подається виключно спираючись на офіційні джерела державних органів та сертифіковані інформаційні видання. Ключові дати та числові значення показників діють станом на дату публікації статті, тому в разі їх зміни ми не змінюємо текст новини, а публікуємо нову з актуальними даними. Для уникнення помилок у роботі шукайте у нашому блозі новину із більш актуальною датою відповідно теми, що вас цікавить.